الراتب الشهري الإجمالي
بنخصم حصة الموظف في التأمينات الاجتماعية (11%) تلقائياً قبل حساب الضريبة، نفس ما بيعمل محرك مرتبات نِظام.
الضريبة المستحقة
تفصيل الضريبة على الشرائح (سنوي)
الوعاء بعد الإعفاء: 140,200 جخطوات الحساب بالتفصيلاعرض ▾
عايز النظام يحسبها تلقائي لكل موظفينك؟
نِظام بيحسب مرتبات وتأمينات وضرائب كل موظفينك تلقائياً كل شهر، ويطلّع قسائم رواتب، ويجهّز إقرار النموذج 4 والنموذج 27.
مفيش التزام · مش هنزعجك · بياناتك آمنة
بتحسب لموظفين عندك؟
الضريبة دي بتتخصم من الموظف. لو بتخطط لتوظيف، التكلفة الكاملة عليك بتشمل كمان حصة الشركة في التأمينات (18.75%).
حاسبة تكلفة الموظف على الشركة ←عايز الصافي كله؟
حاسبة المرتب بتحسب الصافي بعد التأمينات والضريبة مع البدلات الثابتة والمتغيرة.
حاسبة مرتب الموظف ←شرائح ضريبة كسب العمل في مصر 2026، وإيه اللي اتغيّر
تطبّق الضريبة على الدخل السنوي الخاضع (بعد خصم التأمينات) وبعد استبعاد الإعفاء الشخصي 20,000 جنيه. الجدول الحالي ساري على المرتبات من 1 مارس 2024 بقانون 7/2024: أول 40,000 بقت معفاة بالكامل، وأعلى شريحة بقت تبدأ من 1,200,000 بدل 400,000.
| الشريحة السنوية (بعد الإعفاء) | قبل مارس 2024 | المطبّق حالياً |
|---|---|---|
| أول 40,000 | 10% | 0% |
| 40,001 – 55,000 | 15% | 10% |
| 55,001 – 70,000 | 20% | 15% |
| 70,001 – 200,000 | 22.5% | 20% |
| 200,001 – 400,000 | 25% | 22.5% |
| 400,001 – 1,200,000 | 27.5% | 25% |
| أكثر من 1,200,000 | 27.5% | 27.5% |
💡 الحاسبة بتطبّق نفس معادلة محرّك المرتبات في نِظام. لحساب الضريبة آلياً لكل موظفينك + إقرار النموذج 4 الربع سنوي والنموذج 27 السنوي، جرّب نِظام مجاناً.
تحب حد من نِظام يعدّي عليك بالحساب؟
سيبلنا رقمك ونكلّمك نوريّك النظام شغال على أرقام شركتك انت، مرتبات وتأمينات وضرايب وقسائم.
مفيش التزام · مش هنزعجك · بياناتك آمنة.
مثالان محسوبان بالجدول الساري (قانون 7/2024)
مثال 1: وعاء سنوي 100,000 جنيه
مثال 2: مرتب شهري 15,000 جنيه
بعد خصم التأمينات (1,650 ج) الوعاء السنوي 160,200 ج، وبعد الإعفاء 140,200 ج. الضريبة السنوية = 1,500 + 2,250 + (70,200 × 20%) = 17,790 ج، أي حوالي 1,482.50 ج شهرياً. التفصيل الكامل في حاسبة المرتب.
المرجع القانوني
قانون الضريبة على الدخل 91/2005 وتعديلاته، الجدول المطبق على المرتبات من 1 مارس 2024 (قانون 7/2024، الجريدة الرسمية العدد 7 مكرر أ، 21 فبراير 2024) بإعفاء شخصي 20,000 ج وشرائح من 0% حتى 27.5%. الحاسبة بتطبق نفس الجدول اللي بيستخدمه محرك مرتبات نِظام.
أسئلة شائعة
إيه اللي اتغيّر في شرائح ضريبة كسب العمل بالقانون 7/2024؟▾
من مارس 2024 (قانون 7/2024): أول 40,000 جنيه بعد الإعفاء الشخصي بقت 0% (كانت 10% في الجدول اللي قبله)، وأعلى شريحة 27.5% بقت بتبدأ من 1,200,000 جنيه بدل 400,000. النتيجة: ضريبة أقل لمعظم المرتبات المتوسطة.
الإعفاء الشخصي 20,000 بيتخصم إمتى؟▾
بيتخصم من الوعاء السنوي قبل تطبيق الشرائح. يعني موظف وعاؤه السنوي 100,000 جنيه بيدفع ضريبة على 80,000 بس، موزعة على الشرائح من الأول.
هل التأمينات بتتخصم قبل الضريبة؟▾
أيوه، حصة الموظف في التأمينات (11%) بتتخصم من الإجمالي الأول، والباقي هو اللي بيدخل وعاء الضريبة. كده التأمينات بتقلل الضريبة كمان.
الشركة بتقدّم إيه للضرايب عن المرتبات؟▾
إقرار ربع سنوي (النموذج 4) وتسوية سنوية (النموذج 27) عن ضريبة كسب العمل المخصومة من الموظفين. نِظام HR بيجهز الاتنين تلقائياً من بيانات المرتبات.
عايز الضريبة تتحسب وتتقدّم تلقائياً؟
نِظام HR بيحسب ضريبة كل موظفينك شهرياً، ويجهّز إقرارات النموذج 4 والنموذج 27 جاهزة للتقديم. 14 يوم مجاناً.
🚀 ابدأ تجربة مجانية